Pour toute personne qui souhaite préparer l'avenir, quel que soit son parcours.
Vous avez construit un patrimoine. Reste à le protéger, en profiter sereinement, et le transmettre à ceux que vous aimez, sans conflits et sans fiscalité subie. Un accompagnement indépendant, en Auvergne et en Bourgogne, en lien avec votre notaire.
Les questions que l'on se pose entre 55 et 75 ans (et qu'on remet souvent à plus tard)
Vous avez construit. Reste à organiser. Voici les quatre questions qui reviennent dans presque tous nos premiers rendez-vous :
La bonne nouvelle : chacune a une réponse, à condition d’anticiper. Sans préparation, la fiscalité s’applique à plein ; avec une stratégie construite à temps, l’essentiel d’un patrimoine familial se transmet en franchise de droits et sans conflits. Concrètement, vous pouvez :
- « Que restera-t-il à mes enfants après les droits de succession ? »
- « Comment protéger mon conjoint ? »
- « Puis-je donner sans me dépouiller ? »
- « Ma retraite suffira-t-elle, d’abord ? »
Organiser sereinement le partage
Réduire les droits à payer
Maintenir votre contrôle (usufruit, clauses…)
Assurer la continuité de l’entreprise ou du patrimoine immobilier
Nous vous aidons à choisir les bons leviers juridiques et fiscaux
Donation simple ou donation-partage
Transmettre de votre vivant, en toute équité
Permet d’anticiper et de sécuriser la répartition
Démembrement de propriété
Transmettre progressivement tout en gardant l’usage
Usufruit / Nue-propriété : un outil puissant de stratégie patrimoniale
Testament, assurance-vie, clauses bénéficiaires
Des choix cruciaux pour faire respecter vos volontés
Importance des rédactions, coordination avec le notaire
Pacte Dutreil (entreprises)
Pour transmettre une société avec une fiscalité allégée jusqu’à 75 %
Outil essentiel pour les dirigeants
Ce que la loi permet de transmettre sans droits, quand on s'y prend à temps
Les abattements fiscaux se cumulent et se renouvellent tous les 15 ans. Pour un couple avec deux enfants, en utilisant les seuls dispositifs permanents :
- 100 000 € par parent et par enfant, tous les 15 ans, en franchise de droits : soit 400 000 € pour un couple avec deux enfants
- 31 865 € supplémentaires par parent et par enfant pour les dons de sommes d’argent (donateur de moins de 80 ans, enfant majeur) : soit 127 460 € de plus pour la même famille
- 152 500 € par bénéficiaire transmis hors succession via l’assurance-vie, pour les versements effectués avant 70 ans
Et le calendrier ajoute une opportunité à ne pas manquer : la loi de finances 2025 a créé une exonération temporaire pour les dons de sommes d’argent destinés à l’acquisition d’un logement neuf ou à des travaux de rénovation énergétique, pouvant atteindre 100 000 € par donateur. Ce dispositif expire le 31 décembre 2026 : il reste quelques mois pour en profiter, sous conditions strictes d’emploi des fonds. Le détail officiel est consultable sur impots.gouv.fr.
Ces chiffres ont un revers : chaque année qui passe sans agir est un abattement qui ne se renouvelle pas. La transmission optimale ne se décide pas au moment de la succession, elle se construit 10 à 20 ans avant.
Payez-vous trop d'impôts ? Faites le test.
Notre Diagnostic Fiscal 2026 vous donne une première réponse en quelques minutes.
Une méthode en 3 étapes, des honoraires annoncés avant toute mission
1
Le bilan découverte : 30 minutes, offert, sans engagement.
En visio ou à domicile. Nous faisons le point sur votre situation familiale, votre patrimoine et vos volontés. Vous repartez avec une vision claire des priorités.
2
L'étude adaptée à votre besoin.
- Une question précise (protéger votre conjoint, préparer une donation) : étude ciblée, de 390 à 590 €.
- Une organisation complète de votre transmission : étude patrimoniale complète, de 950 à 1 500 €.
- Une situation complexe (famille recomposée, entreprise à transmettre, patrimoine important) : ingénierie patrimoniale, à partir de 2 500 €.
3
La mise en œuvre et le suivi, en lien avec votre notaire.
Nous préparons les décisions ; les actes restent chez votre notaire, avec qui nous travaillons main dans la main. Si vous mettez en œuvre nos préconisations avec nous dans les 12 mois, 50 % des honoraires d’étude sont imputés sur la mission.
Dans tous les cas, nos honoraires sont annoncés et validés avec vous avant toute mission. Selon votre situation, ils peuvent être fiscalement déductibles (revenus fonciers pour les bailleurs, charges professionnelles pour les indépendants) : nous vous le précisons dès le devis.
Bon à savoir : l’assistance administrative à domicile est éligible au crédit d’impôt de 50 % (Services à la personne). Détails dès le devis.
Un conseil indépendant, qui travaille avec vos conseils habituels
Inari Patrimoine est un cabinet indépendant des banques et des assureurs, sans produits maison, avec une rémunération transparente. Sur un sujet aussi sensible que la transmission, cette indépendance change tout : nous n’avons aucun produit à placer, et nos recommandations peuvent être présentées telles quelles à votre notaire ou à votre expert-comptable, avec qui nous travaillons en bonne intelligence.
Le cabinet est animé par Nicolas De Martrin, fondateur, conseiller en gestion de patrimoine diplômé de l’AUREP à Clermont-Ferrand, l’un des cursus de référence de la profession, en exercice depuis une dizaine d’années, et par Cyril Belaubre, conseiller diplômé CGPC.
Nous recevons en visio et nous nous déplaçons à domicile, en Auvergne (Clermont-Ferrand et Puy-de-Dôme) comme en Bourgogne du Sud, où notre bureau de La Clayette accueille nos clients du Charolais-Brionnais.
Inscrits à l’ORIAS sous les n° 22 004 813 & 26 001 057 (vérifiable sur orias.fr).
Nicolas De Martrin : Fondateur, diplômé AUREP
Cyril Belaubre : Conseiller, diplômé CGPC
Vos questions, nos réponses
À quel âge faut-il commencer à organiser sa transmission ?
Dès que le patrimoine est constitué, idéalement entre 45 et 60 ans : les abattements se renouvelant tous les 15 ans, commencer tôt permet de les utiliser deux fois. Mais il n’est jamais trop tard pour optimiser ce qui peut l’être.
Combien puis-je donner à mes enfants sans payer de droits ?
100 000 € par parent et par enfant tous les 15 ans, auxquels peuvent s’ajouter 31 865 € de dons d’argent sous conditions d’âge, et des dispositifs temporaires selon l’actualité fiscale. Le bon montant dépend surtout de ce que votre situation vous permet de donner sans fragiliser votre retraite : c’est la première chose que nous vérifions.
L'assurance-vie est-elle vraiment intéressante pour transmettre ?
Oui, à condition d’être bien structurée : les versements effectués avant 70 ans se transmettent avec un abattement de 152 500 € par bénéficiaire, hors succession. Mais une clause bénéficiaire mal rédigée peut ruiner l’avantage : c’est l’un des points que nous auditons systématiquement.
Ai-je besoin d'un notaire ou d'un conseiller en gestion de patrimoine ?
Les deux, et ils ne font pas le même métier. Le notaire rédige et sécurise les actes ; nous construisons la stratégie d’ensemble en amont (quoi donner, quand, comment, avec quels effets sur votre retraite et votre fiscalité) et nous la coordonnons avec lui. Si vous avez déjà un notaire, nous travaillons avec lui.
Comment protéger mon conjoint sans léser mes enfants ?
C’est tout l’art de la transmission : donation entre époux, démembrement, assurance-vie et aménagement du régime matrimonial se combinent pour y parvenir. La bonne combinaison dépend de votre situation familiale : c’est un travail sur mesure, pas une recette.
Combien coûte votre accompagnement ?
Le premier rendez-vous de 30 minutes est offert. Ensuite, tout est annoncé avant mission : étude ciblée de 390 à 590 €, étude complète de 950 à 1 500 €, ingénierie à partir de 2 500 €, avec imputation de 50 % des honoraires d’étude en cas de mise en œuvre dans les 12 mois.
Transmettre, ce n’est pas réservé aux grandes fortunes.
Même avec un patrimoine modeste, une mauvaise anticipation peut générer des droits à payer élevés.
Un simple contrat d’assurance-vie ou une clause dans un testament peut changer radicalement la situation pour vos proches.
Agir tôt = plus d’efficacité + plus de sérénité.