Assurance vie ou PER : Quel Choix pour Optimiser Votre Patrimoine ?
L’assurance-vie et le Plan d’Épargne Retraite (PER) sont deux solutions phares pour épargner et préparer l’avenir en France. Mais comment choisir entre ces deux produits ? Faut-il privilégier la flexibilité de l’assurance-vie ou la défiscalisation du PER ? Inari Patrimoine vous guide à travers les avantages, les différences et les stratégies à adopter selon vos objectifs patrimoniaux.
1. Introduction : Deux placements, deux philosophies
L’assurance-vie et le PER répondent à des besoins différents : l’un pour la flexibilité et la transmission, l’autre pour la préparation de la retraite et la défiscalisation. Le choix dépendra donc de vos objectifs personnels, professionnels et fiscaux.
2. Assurance-vie : flexibilité, transmission et fiscalité avantageuse
L’assurance-vie est le placement préféré des Français, grâce à sa grande souplesse et à ses avantages fiscaux et successoraux.
a. Fonctionnement de l’assurance-vie
- Versements libres : Vous pouvez verser quand vous le souhaitez, sans plafond obligatoire.
- Retraits à tout moment : Vous pouvez récupérer tout ou partie de votre capital, sans justification12.
- Diversification : Vous pouvez choisir entre des fonds en euros sécurisés et des unités de compte plus risquées pour diversifier votre épargne1.
b. Fiscalité de l’assurance-vie
- Imposition sur les gains : Après 8 ans de détention, la fiscalité devient très avantageuse : abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) puis imposition au taux de 7,5 % au-delà de l’abattement si vous optez pour le prélèvement forfaitaire unique (PFU)34.
- Prélèvements sociaux : 17,2 % sur les gains, prélevés chaque année sur les fonds en euros.
- Transmission du patrimoine : Possibilité de transmettre jusqu’à 152 500 € hors succession à chaque bénéficiaire, avec une fiscalité allégée14.
c. Avantages de l’assurance-vie
- Flexibilité : Accès à votre épargne à tout moment.
- Transmission optimisée : Transmission hors succession facilitée.
- Gestion des risques : Diversification possible entre fonds sécurisés et supports dynamiques.
3. PER : préparation de la retraite et défiscalisation
Le PER est conçu pour préparer votre retraite tout en bénéficiant d’un avantage fiscal immédiat.
a. Fonctionnement du PER
- Versements déductibles du revenu imposable : Vous pouvez déduire vos versements de votre revenu imposable, dans la limite des plafonds légaux56.
- Blocage des fonds : Les fonds sont bloqués jusqu’à la retraite, sauf cas exceptionnels (invalidité, surendettement, achat de résidence principale, etc.)72.
- Sortie flexible : À la retraite, vous pouvez choisir entre une sortie en capital, en rente, ou un mix des deux5.
b. Fiscalité du PER
- À l’entrée : Déduction fiscale des versements, ce qui réduit votre impôt sur le revenu.
- À la sortie :
- Prélèvements sociaux : 17,2 % à la sortie, mais pas pendant la phase d’épargne sur les fonds en euros du PER, ce qui peut améliorer le rendement2.
c. Avantages du PER
- Défiscalisation immédiate : Réduction de votre impôt sur le revenu à chaque versement.
- Préparation de la retraite : Capital bloqué, donc épargne sécurisée pour l’avenir.
- Flexibilité à la sortie : Choix entre capital, rente ou mixte.
4. Comparatif détaillé : assurance-vie vs PER
| Critère | Assurance-vie | PER |
|---|---|---|
| Objectif principal | Flexibilité, transmission | Préparation retraite, défiscalisation |
| Fiscalité à l’entrée | Aucune déduction fiscale | Déduction fiscale des versements |
| Fiscalité à la sortie | Abattement après 8 ans | Imposition sur le capital ou rente |
| Disponibilité des fonds | À tout moment | Bloqués jusqu’à la retraite |
| Transmission | Hors succession, fiscalité avantageuse | Abattement selon l’âge, intégration dans la succession |
| Gestion des risques | Diversification possible | Désensibilisation progressive |
5. Quand choisir l’assurance-vie ?
- Vous souhaitez accéder à votre épargne à tout moment.
- Vous voulez transmettre votre patrimoine hors succession.
- Vous recherchez une fiscalité avantageuse sur le long terme.
6. Quand choisir le PER ?
- Vous souhaitez réduire votre impôt sur le revenu dès aujourd’hui.
- Vous préparez votre retraite et acceptez de bloquer votre épargne.
- Vous voulez profiter d’une sortie flexible à la retraite.
7. Stratégies avancées : combiner assurance-vie et PER
Pour de nombreux épargnants, la solution optimale consiste à combiner assurance-vie et PER. Cette stratégie permet de :
- Profiter de la défiscalisation immédiate grâce au PER.
- Bénéficier de la flexibilité et de la transmission de l’assurance-vie.
- Diversifier vos placements pour mieux gérer les risques et optimiser la performance de votre patrimoine8.
8. Conseils pratiques pour bien choisir
- Évaluez vos objectifs : Retraite, transmission, flexibilité, défiscalisation.
- Analysez votre fiscalité : Taux marginal d’imposition, situation familiale.
- Consultez un conseiller : Un expert Inari Patrimoine peut vous aider à choisir la solution la plus adaptée à votre situation.
9. Exemples concrets
- Cas 1 : Un salarié gagnant 80 000 € par an peut placer 15 000 € sur son PER pour la défiscalisation, tout en alimentant son assurance-vie pour préserver sa capacité d’investissement immobilier8.
- Cas 2 : Un indépendant peut utiliser le PER pour sécuriser sa retraite et l’assurance-vie pour transmettre son patrimoine hors succession.
10. Conclusion
Assurance-vie ou PER ? Le choix dépend de vos objectifs patrimoniaux, de votre situation fiscale et de votre besoin de flexibilité. L’assurance-vie reste incontournable pour la transmission et l’accès à l’épargne, tandis que le PER séduit par sa défiscalisation et sa préparation à la retraite. En combinant les deux, vous optimisez votre patrimoine et préparez sereinement votre avenir.
Chez Inari Patrimoine, nous vous aidons à construire une solution adaptée à vos besoins, en optimisant fiscalité, rendement et transmission. Contactez-nous phttps://www.inaripatrimoine.fr/contact/ pour une étude personnalisée.
